关于印发《防范和处置金融机构支付风险暂行办法》的通知
中国人民银行
关于印发《防范和处置金融机构支付风险暂行办法》的通知
银发[1998]49号
中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行，国有独资商业银行：
为促进各金融机构加强资产流动性管理、保证支付到期的合法债务，防范和处置金融机构的支付风险，保护存款人的合法权益，维护金融机构的信誉，中国人民银行制定了《防范和处置金融机构支付风险暂行办法》，现印发你们，请遵照执行。执行中如有问题和建议，请及时报告中国人民银行。
第一章 总 则
第一条 为促进各金融机构加强资产流动性管理，防范潜在的支付风险和妥善处置已经出现的支付风险，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他有关法律、行政法规，制订本办法。
第二条 本办法所称金融机构是指吸收社会公众存款的商业银行、城市信用合作社和农村信用合作社。
信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司等非银行金融机构支付风险的防范与处置可参照本办法执行。
第三条 金融机构必须依法守规，稳健经营，加强资产的流动性管理，承担保证支付到期债务的责任。
第四条 中国人民银行各级分支行必须依法加强对辖内金融机构资产流动性和支付能力的监管，切实维护存款人的合法权益，确保一方金融平安。
第二章 金融机构支付风险的自我防范与化解
第五条 各金融机构必须落实防范支付风险的组织措施。各商业银行的资产负债比例管理委员会主任一律由行长担任，城市和农村信用合作社必须成立由理事长或主任任组长的资产负债比例管理小组，切实履行防范支付风险的职责。对资产的流动性与支付能力的分析评价是资产负债比例管理委员会（小组）每次会议的当然议程。
第六条 各金融机构必须严格执行中国人民银行颁布的资产负债比例管理规定，确保负债与资产在期限上的合理配置。在向中国人民银行诚实、及时报送资产负债比例管理执行结果的同时，要报送“支付能力测算表”（见附件）及相应的分析报告。
第七条 各商业银行必须加大总行集中调度资金的力度，提高系统内统一调度资金的能力，以保证其分支机构的资金支付。
第八条 各金融机构必须严格执行国家的财经纪律，努力增收节支，控制成本费用。一律不得给有关单位或个人支付“回扣”、“好处费”以及工作人员非法收取“回扣”、“好处费”等，凡支付或收取的均应依法追回；董事（理事）会成员、高级经营管理人员和部门负责人及有关工作人员从本机构获得的有失公平的各种资金收入，均应退回。
第九条 金融机构发现存在支付风险苗头时，应及时调整资产和负债结构，包括降低存贷比例、卖出持有的国债（或股权）、变卖固定资产、要求股东补足资本金，同时积极组织资金，从而提高资产流动性和偿还到期债务的能力。
第十条 金融机构出现暂时支付风险时，必须切实改进服务质量，与到期债务的债权人妥善协商，如实向债权人披露解决支付风险的决心与措施，力求达成延期或分期支付的协议。允许债权人将部分或全部债权转为股权。
第十一条 金融机构开始出现支付风险时，应立即召开董事（理事）会或股东（代表）大会，并通知中国人民银行当地分支行派员参加，研究确定支付风险的自我救助方案。首先应要求由股东增加出资额。对于向股东、董事（理事）、监事、管理人员、信贷业务人员及其关系人发放的贷款或投资，以及向这些人员投资或者担任高级管理职务的经济组织发放的贷款、投资或拆放资金，不论是否到期，一律予以清收。对于拆放或存放同业的资金，一律予以清收。同时，还可以将未到期的债权转让给其他金融机构并及时收回债权本金及合法利息，双方签订协议，更换相应的债权合同。投资股权的转让也可以照此办理。
第十二条 金融机构代理发行的企业债券，由于发债企业未按承销协议划拨资金而引起柜台支付纠纷，应立即报告当地人民政府和中国人民银行当地分支行，由政府出面协调，促成债券发行人、投资者和保证人以及代理发债机构会谈，责成发债人或保证人筹集资金或制定切实可行的还款计划，与投资者达成谅解，平息事端。
第三章 金融机构支付风险的监控与救助
第十三条 中国人民银行分支行应督促辖内金融机构及时上报资产负债比例管理执行结果及支付能力测算表，并根据金融机构资产负债比例管理各项指标值及支付能力变化情况，确定相应的支付风险状况。
第十四条 中国人民银行分支行对于辖内金融机构资产负债比例管理主要指标达不到中国人民银行非现场监管指标要求，但没有出现本办法第十五条情形且无支付缺口的，应列为支付风险关注对象，并及时向其发出“支付风险提示书”，要求其按照本办法第二章中有关规定及时进行整改。
第十五条 中国人民银行分支行对辖内金融机构已经出现支付缺口，或者虽未出现支付缺口但有下列情况之一的，均应列为严重关注对象，并及时向其发出“支付风险警告书”，要求其立即上报化解支付风险的对策措施报告，并按月向中国人民银行报送资产负债比例执行情况、支付能力测算表。
流动性资产期末余额
（一）------------------≤15％
流动性负债期末余额
存款准备金＋备付金
（二）--------------------------------≤13％
各项存款期末余额（不含委托存款）
不良贷款期末余额
（三）----------------≥30％
各项贷款期末余额
（同业拆入＋同业存放）--（拆放同业＋存放同业）
（四）----------------------------------------------≥5％
各项存款期末余额（不含委托存款）
中国人民银行当地分支行可以根据严重关注对象的风险程度，进一步增加要求报告的内容及频率。
第十六条 中国人民银行分支行对于被列为严重关注对象且支付缺口较大的金融机构，应立即派员进行现场检查。其中对城市商业银行、设在市区内的城市信用合作社及其联合社的检查，由人民银行地（市）或省级分行组织进行，对县（市）商业银行和县内城乡信用社的检查，由人民银行县支行或地（市）分行组织进行。人民银行分支行在进行现场检查时，应书面函请当地政府从审计、财政、税务、工商、监察等部门抽调人员参加。现场检查报告应在报送上级行的同时抄报当地人民政府。
第十七条 对出现严重支付风险的金融机构，属于该机构领导班子软弱、瘫痪或者有严重违法违规经营行为的，人民银行当地分支行应责成该机构召开股东（代表）大会，选举产生符合任职资格条件的董事长（理事长），聘任新的行长（总经理、主任），并指定专人监督该金融机构核对债务、清理资产和查实权益。
对于现场检查中发现涉嫌违法犯罪的责任人员，应及时函告当地政府和有关部门。
第十八条 中国人民银行分支行对辖内金融机构的存款人到人民银行反映情况或投诉的，应热情接待，依法解释，但不得作出“保证还款”的承诺或误导。
第十九条 中国人民银行分支行在接到金融机构请求协调清收拆出资金时，资金拆入方在本省的，由中国人民银行省级分行组织协调；资金拆入方跨省的，由拆出、拆入方所在省的人民银行省级分行共同协调。
第二十条 对于支付风险程度相对严重，但尚未出现严重资不抵债的金融机构，经人民银行总行批准后，可以允许该机构动用存款准备金支付到期的小额储蓄存款或额度较大的储蓄存款的一部分。人民银行当地分支行应对该机构动用的存款准备金实行专户管理，派专人监督支付。
第二十一条 城乡信用社出现支付风险时，经中国人民银行地市分行批准后，可以由其联合社通过拆借市场拆入资金。
第二十二条 对于出现支付风险后必须通过人民银行再贷款方式给予流动性支持的金融机构，应由人民银行省级分行提出方案，报总行审批。
第二十三条 金融机构因地方政府行政干预造成资产流动性差、贷款或投资不能按期收回的，应由地方政府帮助该金融机构组织资金，增加头寸。造成损失的，应由地方政府出资弥补。
第二十四条 金融机构发生严重支付风险，现行班子不能履行化解风险职责并且短期内难以产生合格领导班子人员的，中国人民银行可以对该机构实行接管。被接管的金融机构的债权债务关系不因接管而变化。
第四章 不可救助的金融机构支付风险的处置
第二十五条 对于支付危机风险严重、资不抵债、拯救无望且资产负债规模较小的金融机构，可允许有关金融机构自愿兼并或收购，在冲销该机构股东权益后，由兼并或收购的金融机构承担相应的受法律保护的债权、债务。兼并或收购金融机构须经人民银行省级分行批准，报总行备案。
第二十六条 对于支付危机风险严重、资不抵债、有严重违规违法经营行为、股东无力承担损失或无力注入资金的金融机构，由人民银行省级分行商得地方政府同意后，依法实施行政关闭，并指定金融机构托管、清算。实施行政关闭的具体方案，由人民银行省级分行和地方政府共同提出，报总行核准。
被关闭金融机构的清算财产在支付清算费用后按下列顺序清偿：
（一）所欠职工工资和劳动保险费用；
（二）个人储蓄存款的本金和合法利息、赔偿或给付保险金；
（三）其他债务。
清偿财产不足清偿同一顺序债务的，按照比例分配。
第二十七条 对于支付风险严重、资不抵债的金融机构，若股东放弃救助，或被中国人民银行行政关闭后，发现其财产不足清偿债务，且债权人不同意调解的，经中国人民银行同意后可以向人民法院申请破产。
第五章 附 则
第二十八条 中国人民银行分支行在处理金融机构的支付风险后，应形成专门的档案材料。其中，对于按接管、兼并、关闭和破产方式处置的，应复制装订成册后，报总行备案。
第二十九条 对出现严重支付风险的金融机构的高级管理人员，应根据其应负的责任，分别记入其任职资格档案。对于那些对造成风险负有直接责任的人员，不论其是否构成犯罪，均应宣布其为一定时期或终生禁入金融机构的人员。在禁入期限内严禁任何金融机构录用。
对于不属在其任职内造成的支付风险，并及时向人民银行如实报告支付风险情况，密切配合人民银行的监管工作，在化解支付风险中作出突出贡献的金融机构高级管理人员，人民银行当地分支行可建议其上级单位予以通报表扬，并记入其任职资格档案。
第三十条 人民银行各省级分行可依据本暂行办法，结合辖区内各金融机构类别、特点、风险程度及表现形式，制订分类的支付风险的处置意见。
第三十一条 本办法自1998年3月1日起施行。
附件：------------------------------支付能力测算表
填报日期： 年 月 日 单位：万元
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| | 本月实际数 | 1个月测算数 | 3个月测算数 |
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|Ａ、本期偿债资金来源： | | | |
|构成 | | | |
|1．现金 | | | |
|2．备付金存款（不含存款准备金） | | | |
|3．可收回存放同业 | | | |
|4．可收回拆放同业 | | | |
|5．本期可收回的贷款 | | | |
|6．可变现的各类投资 | | | |
|7．可变现的其他资产 | | | |
|8．其他资金来源（列明细项） | | | |
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|Ｂ、本期应付债务： | | | |
|构成 | | | |
|1．储蓄存款 | | | |
|2．单位存款 | | | |
|3．中央银行借款 | | | |
|4．同业拆放 | | | |
|5．同业存放 | | | |
|6．应兑付本机构债券 | | | |
|7．应付汇差 | | | |
|8．其他应付款（列明细项） | | | |
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|Ｃ、支付能力： | | | |
|Ｃ＝Ａ--Ｂ | | | |
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说明：1．本表以法人为单位填报，并由行长（主任）签字盖章。
2．支付能力为负值时，表示出现支付缺口。
科技开发贷款项目管理暂行规定
国家科学技术委员会
科技开发贷款项目管理暂行规定
发文单位：国家科委
文 号：国科发计字[1995]368号
发布日期：1995-9-21
执行日期：1995-9-21
第一章 总则
第一条 为贯彻《中共中央国务院关于加速科学技术进步的决定》，促进科技与金融的结合，加速科技成果的转化，加强科技开发贷款（包括中国农业银行“星火计划”贷款）项目的管理，提高科技开发贷款的效益，参考国家科委科技计划管理的有关规定，特制定本规定。
第二条 科技开发贷款（以下简称为科技贷款）是国家信贷计划中支持科技成果商品化、产业化和新产品开发，并按商业银行经营要求管理的专项贷款。
第三条 科技贷款主要用于支持国家科技开发计划（星火、火炬、成果推广等）的实施以及“攻关”、“863”等科技计划的成果转化。
第四条 科技贷款申请银行的范围：中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行，中国银行和交通银行。
第二章 银行对科技贷款项目的要求
第五条 科技贷款主要用于科技成果商品化和产业化过程中购置仪器设备、检测手段、技术软件、安装调试、检验测试等技术开发所需资金，不得用于土建工程、技改及基础研究。
第六条 科技贷款对象包括：工业、农业、商业企业和科研生产联合体或实行企业化管理的科研事业单位。
第七条 项目承担单位必须具备下列基本条件（一）必须是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人。
（二）实行独立经济核算，有健全的财务制度、帐目和报表。
（三）经营管理状况良好具有较强的经济实力，并具有按期还本付息的能力。
（四）具备项目实施所需的基础设施、技术水平等条件。
（五）在所申请科技贷款的银行开设帐户。
（六）用于项目的自有资金，一般不低于项民总投资额的30％。
（七）必须具有符合规定条件的贷款保证人、贷款抵押物或质物。
第八条 科技贷款期限为1至3年，科技贷款利率按中国人民银行的有关规定执行。
第三章 科技贷款项目的组织和申报
第九条 科技贷款分国家科委科技贷款专项（简称专项）和地方切块两部分管理。
第十条 专项的要求（一）项目必须符合国家产业政策，纳入国家和地方经济、科技、社会发展规划，具有较高的经济效益。项目选择以列入各类国家级科技开发计划的项目及“攻关”／863“等科技计划的成果转化项目为主。
（二）凡申请专项贷款的项目，需提供以下材料：
1．填写《科技开发贷款项目申请表》（以下简称《申请表》，见附件一：略）；
2．接（科技开发贷款项目可行性研究报告提纲调见附件二：略）的要求，编写可行性研究报告；
3．盖有申请单位财务公章的近期资产负债表和损益表；
4．涉及行业管理规定的项目，应有行业主管部门的意见或证明（如：药品生产许可证等有关材料的复印件）。
（三）申请科技贷款额度一般在200一1000万元（如银行另有规定，按银行要求执行）。项目总投资原则上不得超过3000万元。
第十一条 专项的申报（一）以经省（区、市）科委按国家各类科技计划的渠道自下而上的方式为主，分年度逐级申报。
（二）根据各银行的现行规定：申请中国工商银行科技贷款的项目，须经开户行信贷部门审核，并在《申请表》盖章；申请中国建设银行、中国银行的科技贷款项目，须经省级分行归口信贷处审核，并在《申请表》盖章；申请交通银行科技贷款的项目，须经支行的信贷部门审核，并在（申请表）章；
申请中国农业银行的科技贷款项目，实行科委与农业银行系统双向上报的办法。由各省（区、市）科委科技贷款归口管理处牵头与当地省级行归口处统一衔接、共同确定项目，分别上报中国农业银行总行和国家科委。
（三）经省（区、市）科委申报的科技贷款项目须分别经各计划管理处和科技贷款归口管理处审核，并在《申请表》上签署审核意见后，加盖单位公章；经国务院有关部门申报的项目，须加强与申请单位所在地省（区、市）科委的联系，并在 省（区、市）科委科技贷款归口管理处备案，项目由部门主管司（局）审查盖章。
（四）国家科委各计划主管部门依据其贷款规模，按照科技贷款的要求，从 国家计划中择优选择项目。
（五）国家科委综合计划司会同条件财务司对各计划主管部门申报的项目 进行立项审查后，报送各有关银行。
（六）申报时间：科技贷款项目报送国家科委的截止日期为每年12月31日。
（七）项目的申报必须实事求是，《申请表》中的有关内容，应逐项如实填报，不得随意更改。同一单位的同一项目，不得在不同计划、不同银行重复申报，经审查发现，取消申报资格。
第十二条 科技贷款地方切块部分的选项应列入各类国家级、地方级科技计划项目为主，组织工作由省（区、市）科委科技贷款归口管理处协调。
第四章 科技贷款项目的归口管理
第十三条 各省（区、市）科委应把科技贷款工作作为一项重要科技工作来抓，指定专门的科技贷款项目归口管理处负责科技贷款的管理工作：
（一）负责本委科技贷款项目的协调和管理工作，做好与各开发计划的衔接，协调与地方各银行的对口联系。
（二）根据当地科技开发计划的实际需要，对地方切块指标进行综合平衡，协调地方切块部分建议项目的组织申报，统一与当地银行协调衔接。
（三）对所申报的科技贷款项目（包括专项和地方切块项目），根据科技贷款的要求，严格审查把关，努力提高科技贷款项目的申报质量。
（四）做好当地银行工作，利用好收回再贷规模。
（五）配合当地银行做好科技贷款项目（包括经国务院有关部门申报的贷款项目）的评估工作；统一与银行协调做好未通过贷款评估项目的更换。
第五章 科技贷款项目的跟踪管理和计算机管理
第十四条 各省（区、市）科委要加强科技贷款项目的跟踪管理工作，积极配合银行，努力降低贷款的逾期、呆滞、呆帐率。今后贷款规模的分配与申请，将与上述指标和贷款落实率挂钩。
第十五条 加强科技贷款项目的信息反馈。
（一）各省（区、市）科委，就科技贷款的落实、资信质量及管理中所遇到的问题，开展多种形式的调查研究，定期反馈。
（二）国家科委对反馈信息进行全面分析，并逐年编制《科技开发贷款项目汇编》，及时向有关单位通报。
第十六条加强科技贷款项目的计算机管理。
（一）国家科委各计划主管部门应按国家科委制定的贷款项目编码和数据库结构，建立科技贷款数据库。
（二）各省（区、市）科委，要加强科技贷款的计算机管理工作，逐步实现科技贷款的计算机管理，提高工作效率，促进信息传递。
第六章 严格遵守金融纪律
第十七条 各部门、各单位要严格遵守金融纪律，不准挪用科技贷款炒卖房地产、股票、外汇，不准用于社会集资，也不准将科技贷款作为投资或股本金。
第十八条 除银行按规定收取贷款利息外，任何部门和单位都不得以安排贷款为由，收取任何费用。
第七章 附则
第十九条 各省（区、市）科委参照本规定，结合当地具体情况，制定其科技贷款项目管理的规定。
第二十条 本规定自发布之日起实施。
第二十一条 本办法由国家科委综合计划司和条件财务司负责解释。科技开发贷款（专项）的申报程序
国家科委